Apresentação

Cabe ao Departamento de Auditoria de Gestão:

Planejar os trabalhos de auditoria de forma a adequá los às necessidades de curto, médio e longo prazos, observando critérios uniformes, parâmetros previamente estabelecidos e atividades harmônicas em relação às ações desenvolvidas por todas as unidades da Diretoria Geral;

Documentar o planejamento geral e preparar programas de trabalho por escrito, pormenorizando o que for necessário à compreensão dos procedimentos que serão aplicados em termos de natureza, oportunidade e extensão, de modo que o detalhamento sirva de guia e meio de controle para a execução das auditorias;

Elaborar o plano anual de auditorias de sua área de atuação;

Orientar as equipes a documentar todos os elementos significativos dos exames realizados e que comprovem haver sido a auditoria executada de acordo com as normas aplicáveis;

Assinar prazo, conforme os definidos em Portaria a ser editada pela Diretoria Geral, para o atendimento de informações e ou esclarecimentos, bem como para implementação de ações ou procedimentos em que se verifique a necessidade de correção imediata, decorrentes dos exames realizados;

Subscrever os relatórios e pareceres emitidos pelas unidades subordinadas;

Prestar assistência às unidades auditadas visando à prevenção, à correção de falhas e ao aprimoramento de métodos utilizados para a observância das normas afetas à sua área de atuação;

Subsidiar as atividades das demais unidades da Diretoria Geral mediante a disponibilização de dados e informações relativos à sua área de atuação;

Propor, a partir das auditorias realizadas e das decisões do TCE RJ afetas à sua área de atuação, o aperfeiçoamento de processos de trabalho das unidades auditadas;

Manter atualizados os arquivos eletrônicos e os documentos que, por força de lei, norma interna ou externa, ou no interesse da unidade, compõem o seu acervo de dados, responsabilizando se por seu controle, acesso, expurgo e regeneração. Desenvolver mecanismos destinados ao aperfeiçoamento técnico e normativo da unidade;

Apresentar relatórios gerenciais, em conformidade com as diretrizes emanadas da Diretoria Geral;

Zelar pela guarda e conservação dos bens permanentes localizados na unidade e realizar inventário anual.

O Departamento de Auditoria de Gestão compreende os seguintes Serviços:

I Serviço de Análise da Execução Orçamentária;
II Serviço de Auditoria Contábil e Financeira;
III Serviço de Prestação e Tomada de Contas.