Serviço de Auditoria de Contratos, Convênios e Atos Negociais
O Serviço de Auditoria de Contratos, Convênios e Atos Negociais, do Departamento de Auditoria Operacional, tem as seguintes atribuições:
I ‑ auditar a execução de contratos, convênios e atos negociais de qualquer natureza, exceto os relacionados a obras e serviços de engenharia, visando avaliar, principalmente:
A eficiência, eficácia e efetividade dos métodos, práticas e procedimentos operativos e gerenciais;
O cumprimento das cláusulas acordadas, projeto básico, planos de trabalho e cronograma físico‑financeiro;
A suficiência dos documentos/relatórios apresentados nos processos de pagamento para fins de atestar a correta correspondência entre os valores faturados com os serviços realizados e ou materiais/bens adquiridos/empregados;
A confiabilidade, a segurança e a adequação dos controles internos exercidos pelos gestores e pelos fiscais dos contratos, convênios e atos negociais auditados;
Manter atualizada a legislação pertinente às matérias auditadas;
Emitir parecer em matérias de sua área de atuação.